江苏苏利精细化工股份有限公司

        前次募集资金使用情况鉴证报告

【资料图】

                   大华核字[2023]0012316 号

   大 华 会 计 师 事 务 所 (特 殊 普 通 合 伙 )

Da Hua Certified Public Accountants（Special General Partnership）

        江苏苏利精细化工股份有限公司

        前次募集资金使用情况鉴证报告

           （截止 2023 年 3 月 31 日）

               目    录             页 次

一、   前次募集资金使用情况鉴证报告               1-2

二、   江苏苏利精细化工股份有限公司前次募集资金         1-5

     使用情况的专项报告

                                     大华会计师事务所（特殊普通合伙）

                       北京市海淀区西四环中路 16 号院 7 号楼 12 层 [100039]

                        电话：86 (10) 5835 0011 传真：86 (10) 5835 0006

                                                 www.dahua-cpa.com

   前 次 募 集 资 金 使 用 情 况 鉴 证 报 告

                                     大华核字[2023]0012316 号

江苏苏利精细化工股份有限公司全体股东：

  我们审核了后附的江苏苏利精细化工股份有限公司（以下简称苏

利股份公司）编制的截止 2023 年 3 月 31 日的《前次募集资金使用情

况的专项报告》。

  一、董事会的责任

  苏利股份公司董事会的责任是按照中国证券监督管理委员会《监

管规则适用指引——发行类第 7 号》的规定编制《前次募集资金使用

情况专项报告》，并保证其内容真实、准确和完整，不存在虚假记载、

误导性陈述或重大遗漏。

  二、注册会计师的责任

  我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对苏利股份公司《前次募

集资金使用情况专项报告》发表鉴证意见。我们按照《中国注册会计

师其他鉴证业务准则第 3101 号——历史财务信息审计或审阅以外的

鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证

工作，以对苏利股份公司前次募集资金使用情况专项报告是否不存在

重大错报获取合理保证。

                  大华核字[2023] 0012316 号前次募集资金使用情况鉴证报告

  在鉴证过程中，我们实施了包括了解、询问、检查、重新计算以

及我们认为必要的其他程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见

提供了合理的基础。

  三、鉴证结论

  我们认为，苏利股份公司董事会编制的《前次募集资金使用情况

专项报告》符合中国证券监督管理委员会《监管规则适用指引——发

行类第 7 号》的规定，在所有重大方面公允反映了苏利股份公司截止

  四、对报告使用者和使用目的的限定

  需要说明的是，本鉴证报告仅供苏利股份公司申请发行股票之用，

不得用作任何其他目的。我们同意将本鉴证报告作为苏利股份公司股

票发行申请文件的必备内容，随其他申报材料一起上报。

大华会计师事务所(特殊普通合伙)          中国注册会计师：

                                            叶善武

       中国·北京              中国注册会计师：

                                            章开燕

                          二〇二三年六月五日

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截止 2023 年 3 月 31 日

前次募集资金使用情况专项报告

                江苏苏利精细化工股份有限公司

                前次募集资金使用情况专项报告

   一、前次募集资金的募集情况

   经中国证券监督管理委员会证监许可[2021] 3928 号《关于核准江苏苏利精细化工股份

有限公司公开发行可转换公司债券的批复》核准，本公司于 2022 年 2 月采取原股东优先配

售和网上通过上交所交易系统向社会公众投资者发售相结合的方式向社会公众发行可转换

公司债券 9,572,110 张，发行价格为每张面值 100 元人民币。本次发行募集资金共计

   截止 2022 年 2 月 22 日，本公司上述发行募集的资金已全部到位，业经大华会计师事务

所（特殊普通合伙）以“大华验字[2022]000098 号”验资报告验证确认。

   公司按照《上市公司证券发行管理办法》规定在以下银行开设了募集资金的存储专户，

截至 2023 年 3 月 31 日止，募集资金的存储情况列示如下：

                                                              金额单位：人民币元

   银行名称               账号               初时存放金额            截止日余额            存储方式

中信银行股份有限

公司江阴支行

中国建设银行股份

有限公司江阴支行

中国建设银行股份

有限公司江阴支行

    合计                                  947,019,207.06   587,005,477.76

   二、前次募集资金的实际使用情况

   （一）前次募集资金使用情况

   截止 2023 年 3 月 31 日，前次募集资金实际使用情况详见附表《前次募集资金使用情况

对照表》。

   （二）前次募集资金实际投资项目变更情况

   截止 2023 年 3 月 31 日，本公司不存在变更募投项目的资金使用情况。

   （三）前次募集资金投资项目对外转让或置换情况

   公司于 2022 年 7 月 13 日召开第四届董事会第五次会议及第四届监事会第五次会议，

审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募集资金投资项目的自筹资金的议案》，同意

使用募集资金人民币 131,694,225.49 元置换预先已投入募投项目的自筹资金。大华会计师事

务所（特殊普通合伙）已对公司截止 2022 年 6 月 10 日公司以自筹资金预先投入募集资金投

资项目的情况进行了专项审核，并出具了大华核字[2022]0011384 号《江苏苏利精细化工股

                                    专项报告 第1页

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截止 2023 年 3 月 31 日

前次募集资金使用情况专项报告

份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的鉴证报告》。

  （四）闲置募集资金使用情况

  公司于 2022 年 3 月 14 日召开第三届董事会第二十三次会议及第三届监事会第二十一

次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，为提高资金使用

效率，在确保不影响募集资金投资计划的前提下，合理利用闲置募集资金进行投资理财，增

加资金收益，为公司和股东谋取较好的投资回报。最高额度为闲置募集资金不超过 5.00 亿

元，在决议有效期内该资金额度可以滚动使用，公司独立董事、监事会及保荐机构已分别对

此发表了同意的意见。

并收回金额为 480,000,000.00 元，收到现金管理收益 3,639,550.34 元，现金管理到期后本

金及收益均存放于募集资金专户内，截至 2022 年 12 月 31 日止，尚有 153,634,109.58 元

募集资金现金管理未到期。

元，理财到期后本金及收益均存放于募集资金专户内。截至 2023 年 3 月 31 日止，公司使

用闲置募集资金购买银行保本理财产品余额为 0 元。

  （五）前次募集资金使用情况与公司定期报告的对照

  截至 2023 年 3 月 31 日止，公司前次募集资金实际使用情况与公司各年度定期报告和

其他信息披露文件中的内容不存在差异。

   三、募集资金投资项目产生的经济效益情况

  （一）前次募集资金投资项目实现效益情况

  前次募集资金投资项目处于建设期，详见附表《前次募集资金投资项目实现效益情况对

照表》

  。

  （二） 前次募集资金投资项目无法单独核算效益的说明

  前次募集资金投资项目处于建设期，尚未产生经济效益，尚未开始单独核算效益。

  （三） 未能实现承诺收益的说明

  前次募集资金投资项目处于建设期，尚未产生经济效益。

   四、前次发行涉及以资产认购股份的相关资产运行情况

  不适用。

   五、闲置募集资金的使用

  闲置募集资金的使用详见“二、前次募集资金的实际使用情况”之“（四）闲置募集资金

使用情况”所述。

                         专项报告 第2页

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截止 2023 年 3 月 31 日

前次募集资金使用情况专项报告

   六、前次募集资金结余及节余募集资金使用情况

  截止 2023 年 3 月 31 日，募集资金余额为人民币 587,005,477.76 元，占前次募集资金净

额的 62.21%，前次募集资金未使用完毕的原因为工程项目尚在建设中，募集资金结余拟按

照计划投入项目。

   七、前次募集资金使用的其他情况

十一次会议，审议通过了《关于使用部分募集资金向控股子公司提供借款实施募投项目的议

案》，公司使用部分募集资金向控股子公司苏利宁夏提供借款人民币 554,040,372.66 元，期

限三年(自实际借款之日起计算)，借款利率按照中国人民银行 5 年期贷款基准利率执行，利

率为 4.9%。

实施方式由向控股子公司苏利宁夏提供借款变更为向控股子公司苏利宁夏进行增资，借款金

额中的 106,400,000.00 元由借款方式变更为向苏利宁夏增资，增资金额为 106,400,000.00

元(其中 53,200,000.00 元计入注册资本，其余部分计入资本公积)，本次变更完成后，公司向

控股子公司苏利宁夏增资 106,400,000.00 元、提供借款 447,640,372.66 元，期限三年(自实

际借款之日起计算)，借款利率按照中国人民银行 5 年期市场报价利率执行，募投项目的其

他内容保持不变。

                               江苏苏利精细化工股份有限公司（盖章）

                                            二〇二三年六月五日

                        专项报告 第3页

江苏苏利精细化工股份有限公司

截止 2023 年 3 月 31 日

前次募集资金使用情况专项报告

附表

                                        前次募集资金使用情况对照表

                                                 截至 2023 年 3 月 31 日止

编制单位：江苏苏利精细化工股份有限公司

                                                                                                                  金额单位：人民币万元

募集资金总额：94,361.94                                                           已累计使用募集资金总额：37,694.19

                                                                           各年度使用募集资金总额：

变更用途的募集资金总额：                                                                 2022 年：32,665.12

变更用途的募集资金总额比例：                                                               2023 年 1-3 月：5,029.07

              投资项目                           募集资金投资总额                                   截止日募集资金累计投资额                      项目达到预定

                                                                                                                  实际投资金   可使用状态日

                                    募集前承诺        募集后承诺          实际         募集前承诺        募集后承诺                     额与募集后   期（或截止日

序号     承诺投资项目        实际投资项目                                                                          实际投资金额                项目完工

                                     投资金额         投资金额         投资金额         投资金额        投资金额                      承诺投资金

                                                                                                                   额的差额     程度）

     年产 1.15 万吨精细化 年产 1.15 万吨精细化工

     品项目           项目

                                                       专项报告 第4页

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截止 2023 年 3 月 31 日

前次募集资金使用情况专项报告

附表

                           前次募集资金投资项目实现效益情况对照表

编制单位：江苏苏利精细化工股份有限公司

                                                                            金额单位：人民币万元

          实际投资项目           截止日投资项目                  最近一年一期实际效益            截止日累计   是否达到预计

                                     承诺效益

 序号           项目名称         累计产能利用率             2022 年      2023 年 1-3 月   实现效益     效益[注 1]

       年产 1.15 万吨精细化工产品及

       相关衍生产品项目

      注 1：募投项目按照计划实施，尚未完成。

                                        专项报告 第5页

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